焦点关注：因信批违规被采取自律监管措施，私募基金信中利及汪潮涌等人收监管警示函

界面新闻记者 | 陈靖

近日，全国股转公司挂牌公司管理一部对挂牌企业信中利和时任董事长汪超涌、财务总监沈晓采取了自律监管措施。

经查明，信中利2023年4月28日披露了《前期会计差错更正公告》，对2021年财务数据进行了追溯调整。调整影响2021年净利润8.15亿元，调整前2021年净利润-16.67亿元，调整后2021年净利润-8.52亿元，调整比例为48.87%。

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调整影响公司2021年净资产8.83亿元，调整2021年期末净资产-3.20亿元，调整后2021年期末净资产5.63亿元，调整比例为-276.35%。

全国股转公司认为，信中利上述行为违反了《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（以下简称《信息披露规则》）第三条的规定，构成信息披露违规。

针对上述违规行为，时任董事长汪超涌、财务总监沈晓超未能忠实、勤勉地履行职责，违反了《信息披露规则》第三条、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第五条的规定，对上述违规行为负有责任。

最终，全国股转公司决定对信中利采取出具警示函的自律监管措施。对挂牌公司时任董事长汪超涌、财务总监沈晓超采取出具警示函的自律监管措施。

同时，对于上述惩戒，全国股转公司还将记入证券期货市场诚信档案数据库。挂牌公司应自收到本自律监管决定书之日起2个交易日内及时披露相应信息。

同月，中国证监会也披露了一则信中利的处罚函。证监会指出，信中利存在四项违规行为：

一是，作为私募基金管理人管理、运用私募基金财产，未能恪尽职守，未能履行诚实信用、谨慎勤勉的义务。二是，信中利还存在将固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动；三是，挪用基金财产；四是，未按照基金合同约定如实向投资者披露可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息。

汪潮涌于1999年创办信中利资本集团，并担任董事长至今。信中利是国内最早一批从事风险投资和私募股权投资的投资机构之一，其管理基金规模一度超过300亿元，累计投资近200家企业。但经历了投资惠程科技失败，资金链断裂且质押的股权多次爆仓后，汪潮涌也随之跌落神坛。

2022年至今，汪潮涌共被列入失信被执行人名单两次，目前，信中利涉及44项法律诉讼，涉及的立案信息高达19项。

据信中利披露信息显示，公司还因年报事项收问询函，被要求说明在持续亏损、年末净资产为负数、债务违约及被提起的诉讼仲裁等数量较多、部分银行账户和资产被司法冻结、公司及相关主体被法院列为失信被执行人、业务违规和信息披露违规等被监管部门执行监管措施、重要基金产品等股权或金融资产等资产因抵（质）押等受到限制的情况下，公司是否对持续经营能力进行了审慎评估等。

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